28/36 法則計算器
以月收入、房屋支出與其他債務，計算前端比率 (28%) 與後端比率 (36%)，評估借貸與供樓負擔是否健康。
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計算結果
重點速覽：28/36 法則是評估個人供樓與整體債務負擔是否健康的經驗法則，廣泛用於按揭審批的自我檢視。它包含兩個比率：前端比率 = 每月房屋支出 ÷ 稅前月入 × 100%，建議不超過 28%；後端比率 = (房屋支出 + 其他每月債務) ÷ 稅前月入 × 100%，建議不超過 36%。兩者皆達標，代表債務未過度侵蝕收入，仍有應付生活與突發開支的空間。
計算公式
前端比率 = 每月房屋支出 ÷ 稅前月入 × 100% (建議 ≤ 28%)。
每月總債務 = 每月房屋支出 + 每月其他債務。
後端比率 = 每月總債務 ÷ 稅前月入 × 100% (建議 ≤ 36%)。
$$前端比率：$Front = \dfrac{Housing}{Income}\times100\%$ (建議 $\le 28\%$)$$$$後端比率：$Back = \dfrac{Housing + OtherDebt}{Income}\times100\%$ (建議 $\le 36\%$)$$$$示例：$\dfrac{9{,}000}{40{,}000}=22.5\%$、$\dfrac{12{,}000}{40{,}000}=30\%$$$使用說明
- 輸入你的稅前每月收入。
- 輸入每月房屋支出 (供款、差餉、管理費等)。
- 輸入其他每月債務還款，查看前端與後端比率是否在 28% / 36% 以內。
不同收入與支出組合下的前端 / 後端比率是否達標
| 稅前月入 (HK$) | 房屋支出 (HK$) | 其他債務 (HK$) | 前端比率 | 後端比率 | 評估 |
|---|---|---|---|---|---|
| 40,000 | 9,000 | 3,000 | 22.5% | 30% | 前後端皆達標，理想 |
| 30,000 | 9,500 | 3,000 | 31.67% | 41.67% | 前後端皆超標，偏重 |
| 50,000 | 12,000 | 8,000 | 24% | 40% | 前端達標、後端超標 |
理財情境案例
案例一：負擔健康的理想情況
某人稅前月入 HK$40,000，每月房屋支出 (供款、差餉、管理費等) HK$9,000，其他債務 (卡數、私貸) HK$3,000。
前端比率 = 9,000 ÷ 40,000 = 22.5%（低於 28%）；每月總債務 = 9,000 + 3,000 = HK$12,000，後端比率 = 12,000 ÷ 40,000 = 30%（低於 36%）。
解讀：前端 22.5%、後端 30%,兩個比率都在建議上限之內，代表供樓與整體債務負擔健康，收入仍有充裕空間應付生活與儲蓄。這類財務結構在銀行按揭審批中通常較有利。
案例二：房屋支出不高，卻被其他債務拖垮
某人稅前月入 HK$50,000，房屋支出 HK$12,000，但另有車貸與卡數合計 HK$8,000。
前端比率 = 12,000 ÷ 50,000 = 24%（達標，低於 28%）；但總債務 = 12,000 + 8,000 = HK$20,000，後端比率 = 20,000 ÷ 50,000 = 40%（超標，高於 36%）。
解讀：光看房屋支出，前端 24% 很健康；但把其他債務一併計入，後端已達 40%,超出建議上限。這說明評估負擔不能只看供樓——卡數、車貸、分期等非房屋債務同樣會擠壓收入。若要改善，可考慮先償還高息債務 (如卡數),把後端比率降回 36% 以內，再申請按揭會更穩健。⚠️ 香港銀行按揭另設有供款與入息比率 (DSR) 及壓力測試等監管要求，實際可批貸款額以銀行審批為準。
常見問題
28 和 36 分別代表甚麼？
28 是前端比率上限，指房屋支出不應超過稅前月入的 28%;36 是後端比率上限，指包含所有債務在內的總還款不應超過稅前月入的 36%。
房屋支出包括哪些項目？
一般包括按揭本息供款、差餉、地租、管理費，以及與物業相關的保險。租客可用租金代替供款作粗略評估。
通過 28/36 法則就一定批到按揭嗎？
不一定。香港銀行按揭審批另有供款與入息比率 (DSR) 及壓力測試等監管要求，實際可批貸款額以銀行審批為準。28/36 法則只是自我檢視負擔能力的參考。
為甚麼用稅前收入而不是稅後收入來計算？
28/36 法則傳統上以『稅前月入』(gross monthly income) 為基準，這也是多數按揭審批與國際慣例採用的做法，主要有幾個原因。第一，『標準化、便於比較』:每個人的稅務狀況、扣稅項目、強積金供款、其他扣除各不相同，稅後收入 (實際到手) 因人而異，難以有統一標準；用稅前收入作分母，能提供一個一致、可比較的基準。第二，『與貸款機構口徑一致』:銀行與貸款機構審批時通常以入息證明上的稅前收入為準，用同樣口徑自我檢視，得出的比率才與銀行的評估接近。第三，『簡化計算』:稅前收入通常是固定、易取得的數字 (如糧單上的月薪),不需要逐項扣除。不過要提醒：正因為用的是稅前收入，實際到手的可支配收入會比分母少 (要扣稅、強積金等),所以即使比率剛好卡在 28%／36% 的上限，實際負擔可能已相當緊。保守的做法是把上限看得嚴一點，或另行用稅後收入再檢視一次，確保有足夠的現金流應付生活與突發開支。本計算器以稅前月入計算，符合按揭審批的常見口徑。
在香港，通過 28/36 法則就代表按揭一定批得到嗎？
不一定。28/36 法則只是一個『自我檢視負擔能力』的簡易經驗法則，並非香港的正式按揭審批標準。在香港，銀行審批按揭時受金管局監管指引約束，主要看幾項更嚴格的要求。第一，『供款與入息比率 (DSR／DTI)』:金管局對每月按揭供款 (及所有債務供款) 佔月入的比例設有上限，且會因應物業類型、是否自住、是否已有其他按揭等而不同。第二，『壓力測試』:銀行需假設利率上升一定百分點後，你的供款佔比仍要符合另一個更嚴的上限，確保加息時仍供得起。第三，『按揭成數 (LTV)』上限與樓價、是否首套等掛鈎，影響首期與可借金額。第四，『入息證明與信貸紀錄』:需提供收入文件，並會查閱環聯 (TU) 信貸報告，卡數、其他貸款、還款紀錄都會影響審批。第五，個別銀行還有自己的內部政策。因此，即使你在本計算器算出的前端／後端比率都達標，也不代表銀行一定批出你想要的貸款額；反之，法則不達標也未必完全不能借，但負擔明顯偏重、風險較高。建議把 28/36 法則當作『第一道自我把關』,實際申請前再向銀行或持牌按揭轉介了解可批額度與壓測要求。⚠️ 本計算器僅供參考，不構成借貸或財務建議。
相關工具
參考資料
內容審核：香港計算器財經團隊。計算邏輯與公式參考香港金融管理局（HKMA）及投資者及理財教育委員會（IFEC）之個人理財計算指引，結果僅供參考，實際以相關機構公佈為準。