銷售稅計算器
輸入稅前金額與銷售稅率，即時算出應繳稅款與含稅總價；也可反算含稅金額中的內含稅。適合海外購物、跨境消費比價。
輸入資料
計算結果
重點速覽：銷售稅 (sales tax) 是在商品或服務零售階段，按售價的某個百分比向消費者加徵的稅。它與增值稅 (VAT) 的最大分別在於：銷售稅只在最終零售一次徵收，不像 VAT 在每個生產流轉環節都課稅。香港奉行簡單低稅制，不設一般銷售稅或消費稅，因此本地標價通常就是實付價；但港人在美國 (各州 5%–10%，部分州免稅)、日本 (消費稅 10%)、歐洲等地購物或網購時，就會遇到「標價未含稅、結帳才加稅」的情況。本計算器提供兩種模式：「加稅」把稅前金額乘上稅率得出含稅總價，「反算」則從含稅總價除以 (1 + 稅率) 反推內含的稅款，方便你比較不同地方的真實購物成本。
計算公式
加稅模式：稅款 = 稅前金額 × 稅率；含稅總價 = 稅前金額 + 稅款
反算模式：稅前金額 = 含稅總價 ÷ (1 + 稅率)；稅款 = 含稅總價 − 稅前金額
稅率以小數計 (例如 8.25% = 0.0825)
$$\text{Tax} = \text{Net}\times r,\quad \text{Gross} = \text{Net}\times(1+r)$$$$\text{Net} = \dfrac{\text{Gross}}{1+r},\quad \text{Tax} = \text{Gross}-\text{Net}$$使用說明
- 輸入金額：加稅模式填稅前價，反算模式填含稅總價。
- 填入當地銷售稅率 (如加州 8.25%、日本 10%)。
- 選擇計算模式：「稅前加稅」或「含稅反算」。
- 系統即時顯示稅款、稅前金額與含稅總價，方便比價。
不同稅前金額在銷售稅率 8.25% (加州常見稅率) 下的稅款與含稅總價
| 稅前金額 (HK$) | 稅率 | 銷售稅款 (HK$) | 含稅總價 (HK$) |
|---|---|---|---|
| 1,000 | 8.25% | 82.50 | 1,082.50 |
| 1,000 | 5.00% | 50.00 | 1,050.00 |
| 5,000 | 8.25% | 412.50 | 5,412.50 |
| 10,000 | 8.25% | 825.00 | 10,825.00 |
同一件標價 HK$10,000 的商品，在 8.25% 銷售稅下實付 HK$10,825；港人比價時務必把稅算進去，否則海外「標價便宜」可能是錯覺。
理財情境案例
案例一：美國購物標價 vs 實付價
王小姐在美國看中一件標價相當於 HK$5,000 的手袋，當地銷售稅 8.25%。
用加稅模式計算：稅款 = 5,000 × 8.25% = HK$412.50，含稅總價 = HK$5,412.50。
她原以為 HK$5,000 就能入手，實際結帳要多付逾 HK$400。跨境比價時，把銷售稅算進去才能和香港 (免銷售稅) 的標價公平比較。
案例二：從收據反算內含稅
陳先生拿到一張含稅總價 HK$1,082.50 的收據，稅率 8.25%，想知道稅前價與稅款各是多少。
用反算模式：稅前金額 = 1,082.50 ÷ 1.0825 = HK$1,000.00，稅款 = 1,082.50 − 1,000 = HK$82.50。
這對報帳、退稅 (部分地區遊客可退稅) 或核對商戶有否多收非常實用。
常見問題
香港有銷售稅或消費稅嗎？
沒有。香港奉行簡單低稅制，不徵收一般銷售稅、消費稅或增值稅 (VAT/GST)，因此本地標價一般就是實付價。銷售稅主要出現在海外購物、網購或旅遊消費時，例如美國各州、日本、歐洲等。
銷售稅和增值稅 (VAT) 有什麼分別？
銷售稅只在最終零售階段向消費者徵收一次；增值稅則在生產、批發、零售每個環節按「增值」部分課稅，並容許商家抵扣進項稅。對消費者而言最終負擔可能相近，但機制不同——想反算含稅價中的內含稅，可用本站的增值稅計算器。
為什麼美國標價常常「未含稅」？
美國銷售稅由各州甚至各郡自行制定，稅率差異大 (由 0% 至逾 10%)，因此商戶普遍以「稅前價」標示，結帳時才按當地稅率加稅。這與香港、日本等常見「標價已含稅」的做法不同，購物前宜先確認稅率。
加稅模式和反算模式該用哪個？
若你知道稅前價、想算最終要付多少，用「稅前加稅」模式；若你手上是含稅總價 (如收據) 想拆出稅款與稅前價，用「含稅反算」模式。兩者互為逆運算。
遊客在海外購物可以退稅嗎？
視乎地區。部分國家 (如日本、歐盟) 對遊客提供消費稅/增值稅退稅，需符合最低消費額並在指定商店辦理。退的通常是「內含稅」部分，可用反算模式估算可退金額，但實際以當地退稅規則為準。
相關工具
參考資料
本計算器內容由持牌稅務顧問團隊覆核，銷售稅與香港稅制說明核對自香港稅務局及政府公開資料。