香港計算器

IRA 計算器

輸入初始結餘、每月供款、預期年回報率與供款年期，估算個人退休帳戶 (IRA) 到退休時的複利終值、累計本金與投資收益。

輸入資料

IRA / 個人退休帳戶目前已累積的金額；新開戶可填 0。
HK$
每月自主投入的金額。香港 TVC 每年扣稅上限 HK$60,000，即每月約 HK$5,000。
HK$
退休投資組合的長線年化回報，股票為主約 6%–8%，混合資產約 4%–6%。
%
距離退休的年數，即持續供款與滾存的時間。
年

計算結果

HK$519,544.21
HK$170,000
HK$349,544.21

重點速覽：IRA (Individual Retirement Account，個人退休帳戶) 是美國由個人自行開立、享稅務優惠的退休儲蓄帳戶，不像 401(k) 依附於僱主。個人每年可在法定上限內供款、自選投資，長線複利滾存至退休。香港雖無 IRA 這個名稱，但邏輯相同的工具是「可扣稅自願性供款 (TVC)」與「自願性強積金供款」——都是由個人自主決定、享稅務優惠、長線複利的退休儲蓄。本計算器以每月複利模型，估算初始結餘加上每月供款在指定年回報率下滾存至退休的帳戶終值，並拆分本金與投資收益。

計算公式

帳戶終值 = 初始結餘 × (1 + 月利率)^月數 + 每月供款 × [((1 + 月利率)^月數 − 1) ÷ 月利率]

月利率 = 年回報率 ÷ 12，月數 = 年期 × 12

累計投入本金 = 初始結餘 + 每月供款 × 月數

投資收益 = 帳戶終值 − 累計投入本金

$$FV = P(1+i)^n + PMT\cdot\dfrac{(1+i)^n-1}{i}$$
$$i = \dfrac{r}{12},\quad n = \text{years}\times 12$$
$$\text{Interest} = FV - \left(P + PMT\times n\right)$$

使用說明

  1. 填入目前 IRA / 個人退休帳戶的初始結餘 (新開戶填 0)。
  2. 輸入每月自主供款金額。
  3. 設定預期年回報率與距離退休的年期。
  4. 系統即時計算退休時帳戶終值、累計投入本金與投資收益。

初始結餘 HK$20,000、每月供款 HK$500、供款 25 年下，不同年回報率的帳戶終值

初始結餘 HK$20,000、每月供款 HK$500、供款 25 年下，不同年回報率的帳戶終值
預期年回報率累計投入本金 (HK$)帳戶終值 (HK$)投資收益 (HK$)
4%170,000311,340.08141,340.08
6%170,000435,796.38265,796.38
7%170,000519,544.21349,544.21
9%170,000748,729.26578,729.26

投入本金相同 (HK$170,000)，回報率由 4% 升至 9%，終值由 31 萬躍升至 75 萬——長線退休儲蓄對回報率極度敏感。

理財情境案例

案例一：每月 HK$500 的長線威力

李小姐 40 歲、個人退休帳戶初始結餘 HK$20,000，計劃每月供款 HK$500，假設長線年回報 7%，供款 25 年至 65 歲退休。

代入計算：帳戶終值約 HK$519,544.21，累計投入本金 HK$170,000，投資收益約 HK$349,544.21。

她 25 年間僅投入 17 萬本金，退休時卻累積逾 51 萬，其中約 67% 來自投資收益。即使每月金額不大，長線複利仍能顯著放大退休儲備。

案例二：回報率假設的重要性

同樣初始 HK$20,000、月供 HK$500、25 年，若李小姐選擇保守組合、年回報只有 4%，帳戶終值約 HK$311,340.08；若積極組合達 9%，終值可達 HK$748,729.26。

同一筆本金，兩者終值相差逾 43 萬。這說明退休投資組合的資產配置 (股債比例) 對最終退休金有決定性影響。

當然，較高預期回報通常伴隨較高波動與風險，臨近退休宜逐步調低股票比重、鎖定成果。香港的 TVC 每年扣稅上限 HK$60,000，可作稅務優化下的退休加碼工具。

常見問題

IRA 和 401(k) 有什麼分別？

兩者都是退休儲蓄帳戶，最大分別在於誰主導：401(k) 由僱主提供、常有僱主配對供款；IRA 則由個人自行開立、自選投資，不依附僱主。在香港，強積金強制供款類似 401(k)，而可扣稅自願性供款 (TVC)、自願性供款則類似 IRA 的個人自主角色。

這個計算器可以套用到香港的 TVC 嗎？

可以。TVC (可扣稅自願性供款) 與 IRA 的數學一致：定期供款、長線複利、退休提取。你把每月供款填成 TVC 供款額 (每年扣稅上限 HK$60,000，即約每月 HK$5,000)，即可估算退休時的 TVC 帳戶終值。

為什麼回報率影響這麼大？

因為複利是「回報再生回報」，在 20–30 年的長線下，回報率的細微差異會被時間指數式放大。數據表清楚顯示：同樣 17 萬本金，4% 與 9% 回報的終值相差逾一倍。所以退休規劃中，資產配置往往比單純多供一點更關鍵。

結果有扣除通脹和費用嗎？

沒有。計算器輸出的是名義金額，未扣除通脹與投資管理費。若想估算實質購買力，可把年回報率減去約 2%–3% 通脹作「實質回報」再算；基金費用同樣可從回報率扣除後再估。

應該一開始就投入大筆，還是慢慢每月供款？

兩者可並用。初始結餘 (一筆過投入) 享受更長的複利時間，效果最強；每月供款則透過「平均成本法」分散進場時機、降低波動風險。計算器同時支援兩者，你可以調整初始結餘與每月供款，比較不同策略的終值差異。

相關工具

參考資料

本計算器內容由持牌理財策劃團隊覆核，退休供款複利模型與香港 TVC / 自願性供款稅務規則核對自稅務局及積金局公開資料。