融資租賃計算器
輸入資產價值、殘值、年利率與租賃年期，計算每月租金、總租金、總利息及期末買斷的持有總成本。
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計算結果
重點速覽：融資租賃計算器 (Lease Calculator) 估算租賃資產 (如汽車、設備) 的每月租金、總租金、總利息與期末買斷的持有總成本。租金主要反映租期內的折舊 (資產價值 − 殘值) 加融資利息：每月租金 = (租賃本金 × r × (1+r)ⁿ − 殘值 × r) ÷ ((1+r)ⁿ − 1)，其中租賃本金 = 資產價值 − 首期。持有總成本可與『直接借貸購買』比較，判斷租還是買較划算。
計算公式
租賃本金 = 資產價值 − 首期;月利率 r = 年利率% ÷ 100 ÷ 12;總期數 n = 年期 × 12。
每月租金 = (租賃本金 × r × (1+r)ⁿ − 殘值 × r) ÷ ((1+r)ⁿ − 1);零利率時 = (租賃本金 − 殘值) ÷ n。
總租金 = 每月租金 × n。
總利息 = 首期 + 總租金 + 殘值 − 資產價值;持有總成本 = 資產價值 + 總利息。
$$Payment = \dfrac{P \cdot r (1+r)^n - RV \cdot r}{(1+r)^n - 1},\quad r=\dfrac{annual\%}{12},\ n=years\times 12$$$$P = Value - Down,\quad Cost\ to\ Own = Value + Total\ Interest$$使用說明
- 輸入資產價值、期末殘值與首期 (如無首期可填 0)。
- 輸入租賃合約的年利率與年期。
- 查看每月租金、總租金、總利息與期末買斷的持有總成本。
資產 HK$300,000、首期 HK$50,000、年利率 4%、租期 4 年下，不同殘值對應的每月租金與總利息
| 殘值 (HK$) | 每月租金 (HK$) | 總租金 (HK$) | 總利息 (HK$) |
|---|---|---|---|
| 100,000 | 3,720 | 178,569 | 28,569 |
| 140,000 | 2,950 | 141,617 | 31,617 |
| 180,000 | 2,181 | 104,666 | 34,666 |
理財情境案例
案例一：計算設備租賃的每月租金與持有總成本
某公司租賃一套設備：資產價值 HK$300,000、首期 HK$50,000、期末殘值 HK$140,000、年利率 4%、租期 4 年 (48 個月)。
租賃本金 = 300,000 − 50,000 = HK$250,000;每月租金 ≈ HK$2,950;總租金 ≈ HK$141,617;總利息 ≈ HK$31,617;若期末以殘值買斷，持有總成本 ≈ HK$331,617。
月租僅約 2,950，遠低於直接貸款買下全額的月供，因租金只攤還折舊 (250,000 − 140,000 = 110,000) 加利息。但若最終想擁有設備，仍須再付殘值 HK$140,000 買斷，屆時持有總成本約 33 萬，可與『直接貸款購買』比較孰划算。
案例二：汽車租賃的租買比較
租賃一輛汽車：車價 HK$250,000、首期 HK$30,000、殘值 HK$100,000、年利率 5%、租期 3 年。
每月租金 ≈ HK$4,013;總租金 ≈ HK$144,474;總利息 ≈ HK$24,474;持有總成本 ≈ HK$274,474。
此例殘值佔車價四成，令月租維持在約 4,013 的可負擔水平。若你習慣每 3 年換車、期末歸還不買斷，租賃能以較低月供享用新車;但若打算長期持有，直接貸款購買 (免付殘值買斷) 通常整體更省。決策關鍵是持有年期與是否買斷。
常見問題
殘值如何影響每月租金？
殘值是資產在租期屆滿時的估計價值。殘值越高，代表租期內折舊越少，需要透過租金攤還的金額越少，每月租金因而越低;反之殘值越低，每月租金越高。
『持有總成本』代表甚麼？該如何運用？
持有總成本是若你在租期屆滿後以殘值買斷資產、最終擁有它所需付出的總額 (資產價值 + 全部融資利息)。你可把它與「直接借貸購買」的總成本比較，判斷租賃還是購買較為划算。
租賃和直接貸款購買有何分別？
租賃期內資產擁有權屬出租人，你只有使用權，月供通常較低，但長遠利息可能較高，且期末需買斷或歸還;貸款購買則資產屬你所有，還清後即完全擁有。是否划算視乎利率、殘值與你是否打算長期持有。
為甚麼租賃的每月租金通常低於貸款供款？
關鍵在於『你只為使用期間的價值損耗付費』，而非整件資產。貸款購買時，供款要攤還整個資產價值 (加利息)，因為到期後資產完全屬你;但租賃只需攤還『資產在租期內的折舊』(即資產價值 − 殘值)，加上這段期間的融資利息 —— 期末的殘值部分你並未付款買下 (除非選擇買斷)。以本計算器預設為例：資產 HK$300,000、首期 HK$50,000、殘值 HK$140,000、年利率 4%、4 年，每月租金約 HK$2,950;相比之下，若以貸款方式買下同一資產 (攤還全額 HK$250,000)，月供會明顯更高。這說明租賃月供低的代價是『期末你不擁有資產』—— 想擁有就得再付殘值買斷。因此月供低不等於總成本低，須看『持有總成本』並與購買比較。
殘值訂得越高，是否對承租人越有利？
不一定，要分清『每月現金流』與『整體成本』兩個角度。從月租看：殘值越高，代表租期內需攤還的折舊越少，每月租金確實越低 —— 以資產 HK$300,000、首期 HK$50,000、4% 4 年為例，殘值 HK$100,000 時月租約 HK$3,720、HK$140,000 時約 HK$2,950、HK$180,000 時降至約 HK$2,181。但這不代表『高殘值一定更抵』：其一，若你打算期末買斷，殘值就是買斷價，殘值越高、買斷時要付的錢越多;其二，殘值只是『估計』，實際市值可能低於它 —— 若到期市價遠低於殘值，你選擇歸還 (由出租人承擔跌價) 反而較著數，但若殘值被刻意訂低以谷高月租，情況相反。因此高殘值適合『只想低月供、期末歸還不買斷』的人;若打算長期持有，反而要留意殘值與買斷條款是否合理。
相關工具
參考資料
內容審核：香港計算器財經團隊。計算邏輯與公式參考香港金融管理局（HKMA）及投資者及理財教育委員會（IFEC）之個人理財計算指引，結果僅供參考，實際以相關機構公佈為準。