香港計算器

消費稅 (GST / VAT) 計算器

輸入金額與稅率，在含稅價、未稅價、稅額之間自由換算，支援正向加稅與逆向還原。

輸入資料

例如日本 10%、台灣 5%、英國 20%、澳洲 10%、歐盟一般 19%–21%。
%
不含稅的基準金額。
已包含稅額的總金額。

計算結果

100
1,000
1,100

重點速覽：消費稅（GST / VAT）是按商品或服務價值徵收的間接稅。未稅價（Net）加上稅額即為含稅價（Gross）。正向計算：稅額 = 未稅價 × 稅率；含稅價 = 未稅價 × (1 + 稅率)。逆向還原：未稅價 = 含稅價 ÷ (1 + 稅率)；稅額 = 含稅價 − 未稅價。

計算公式

正向：稅額 = 未稅價 × 稅率(%) ÷ 100；含稅價 = 未稅價 + 稅額。

逆向：未稅價 = 含稅價 ÷ (1 + 稅率(%) ÷ 100)；稅額 = 含稅價 − 未稅價。

稅率換算：含稅價 = 未稅價 × (1 + r)，其中 r 為小數稅率。

使用說明

  1. 輸入適用稅率（例如日本 10%、英國 20%）。
  2. 在「未稅價」或「含稅價」任一欄輸入金額。
  3. 系統自動算出稅額與另一端的金額。

理財情境案例

日本購物 10%

商品未稅價 ¥10,000，稅額 = 1,000，含稅價 ¥11,000。

若只知含稅價 ¥11,000，還原未稅價 = 11,000 ÷ 1.1 = ¥10,000。

歐盟 20% VAT

含稅價 €120，還原未稅價 = 120 ÷ 1.2 = €100，稅額 €20。

常見問題

香港有消費稅嗎？

香港主要稅收來自利得稅、薪俸稅與印花稅，並無廣泛的消費稅 / VAT；只有個別應課稅品（如煙草、酒類、汽油）徵稅。因此本工具主要用於海外旅遊、網購與跨境報關情境。

含稅價和未稅價有什麼分別？

未稅價（Net / 稅前）是不含消費稅的基準售價；含稅價（Gross / 稅後）是顧客實際支付的總額。兩者相差恰好一筆稅額。

逆向還原（由含稅價求未稅價）什麼時候會用到？

常見於「含税総額只知道總價」的場景，例如公司報帳要拆出稅額、估算未稅成本，或在免稅店計算退稅基準（退稅通常按未稅價計算）。

旅遊退稅是退全部稅嗎？

不一定。許多國家（如日本、韓國）退稅會先扣除手續費或設最低消費門檻，實際到手少於名目稅額；且部分商品（消耗品、化妆品）有攜帶期限與份額限制。

不同國家稅率是多少？

常見稅率：日本 10%（部分 8%）、台灣 5%、英國 20%、歐盟多數 19%–21%、澳洲 10%、新加坡 9%、加拿大 GST 5%（另加省稅）。稅率會變動，請以當地官方公告為準。

VAT 和 GST 是同一件事嗎？

本質都是消費稅，只是名稱不同：歐盟與英國稱 VAT（Value Added Tax，增值稅），紐澳、星加玻、加拿大稱 GST（Goods and Services Tax）。計算方式相同。

相關工具

參考資料

內容審核：香港計算器科學團隊。含稅／未稅換算公式驗證，參考各國消費稅率。